Коротко
В конце марта в Госдуму поступил законопроект, согласно которому Федеральная налоговая служба сможет получать от Банка России информацию о гражданах, у которых зафиксированы признаки скрытой предпринимательской деятельности.
Что предлагают
Законопроект даёт ФНС право запрашивать у ЦБ данные, которые помогут выявлять возможные скрытые коммерческие операции, не оформленные как предпринимательская деятельность. Авторы инициативы рассчитывают ускорить выявление уклонений от налогов и необъявленной торговли.
Какие «маркеры» рассматриваются
В карточке законопроекта перечислены предполагаемые признаки, по которым будут оценивать вероятность скрытой деятельности. В общем виде это могут быть:
- частые и регулярные поступления, напоминающие оплату за товары или услуги;
- крупные транзакции, не соответствующие заявленному уровню доходов;
- повторяющиеся переводы от широкого круга лиц, характерные для коммерческой деятельности.
При этом законопроект предусматривает возможность исключения из проверки переводов, осуществляемых внутри семьи.
