Российский предприниматель Денис Кацыв, которого в международных расследованиях связывали с крупной налоговой схемой, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на зарубежные счета. Эти средства много лет оставались под арестом швейцарских властей в рамках расследования дела Магнитского и были переведены незадолго до того, как значительная их часть могла быть вновь заморожена.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и экс‑вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Владельцем компании Prevezon Holdings считается именно Кацыв‑младший; эту структуру обвиняли в причастности к хищению 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета по схеме, которую в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Считалось, что к крупному хищению бюджетных средств были причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский раскрыл предполагаемую схему, его самого обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и поместили в СИЗО «Матросская тишина». В 2009 году он умер в изоляторе; официальной причиной смерти называлась сердечная недостаточность.
Активы Дениса Кацыва на счетах в Швейцарии были арестованы в 2011 году. После примерно десятилетнего расследования швейцарские власти разморозили 99% суммы.
Именно в 2011 году фонд Hermitage Capital подал в Швейцарии уголовную жалобу, которая стала одним из первых международных дел, инициированных в связи с возможным отмыванием доходов от мошенничества в России. Впоследствии аналогичные расследования проводились в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках собственного расследования Швейцария заморозила около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежавших трем гражданам России, среди которых был и Денис Кацыв. Его средства находились на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank, где на тот момент хранилось примерно 8,2 миллиона долларов.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически прекратила расследование в июле 2021 года и постановила конфисковать лишь около 1% средств на счете Кацыва — приблизительно 78 тысяч долларов. Бизнесмен пытался оспорить это решение, но проиграл в 2023 году. При этом доступ к оставшимся 99% средств у него сохранился.
5 декабря 2025 года Федеральный суд Швейцарии, рассматривая апелляцию структуры, связанной с Кацывым, пришел к выводу, что прокуратура использовала «неконституционный» метод расчёта доли средств, связанных с делом Магнитского и подлежащих конфискации. Суд потребовал провести новый пересчёт, что могло привести к изъятию значительно большей части активов.
Вскоре после этого деньги начали выводить из Швейцарии. Основная часть средств была направлена в банк в Израиле, а ещё одна доля — в финансовую компанию, зарегистрированную в Армении. Не исключено, что некоторые суммы так и остались на счетах в Швейцарии.
Изученные журналистами данные о транзакциях показывают, что 12 февраля 2026 года, примерно через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевел более шести миллионов швейцарских франков со своего счета в банке UBS.
Около 5,5 миллиона франков, как следует из документов, были отправлены в израильский банк Hapoalim. Ещё примерно 500 тысяч франков перевели на счет армянской финансовой компании Landmark Capital в швейцарском банке Incore. Кацыв поручил Landmark далее перечислить эти деньги в банк в Ереване. Остается неясным, были ли средства действительно переведены в Армению или продолжили находиться в Швейцарии.
В платежных документах, сопровождавших операции, указывалось, что переводы осуществляются бенефициарному владельцу компаний Денису Кацыву «в связи с решением о ликвидации компаний».
Почему банк UBS, несмотря на позицию Федерального суда, разрешил вывести значительную часть активов из страны, доподлинно неизвестно. Также неясно, снимал ли Кацыв деньги со своего счета в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались отвечать на вопросы журналистов. В банке Incore, через который проходили 500 тысяч франков, сослались на законодательный запрет «раскрывать какую‑либо информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития их бизнеса».
Адвокаты Дениса Кацыва в Швейцарии ссылаются на решения судов и утверждают, что у правоохранительных органов нет оснований считать, будто деньги, похищенные в России, в итоге поступили на счета компании Prevezon, связанной с бизнесменом.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит проект резолюции, в которой критикуются действия швейцарских властей по делу Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект 27 января 2026 года. В документе оспариваются выводы швейцарских органов в этой истории. Хотя резолюции ПАСЕ не имеют обязательной юридической силы, они обладают заметным политическим весом и могут влиять на международную дискуссию вокруг дела.
Имя Дениса Кацыва фигурировало и в других журналистских расследованиях, в том числе связанных с зарубежной недвижимостью и компаниями, упоминавшимися в контексте дела Магнитского.
